La auditoría independiente en el contexto de la LFPIORPI es una revisión externa y objetiva del programa de prevención de lavado de dinero de una entidad. Generalmente realizada por auditores externos o consultores especializados, esta auditoría evalúa la efectividad y el cumplimiento del programa con los requisitos legales y regulatorios. Incluye la revisión de políticas y procedimientos, pruebas de los sistemas de monitoreo, evaluación de la capacitación del personal, y verificación de la efectividad de los controles internos. Los resultados de estas auditorías son cruciales para identificar áreas de mejora y demostrar el compromiso de la entidad con el cumplimiento ante las autoridades reguladoras.
