Es la persona física que controla o se beneficia de una PM/fideicomiso.
PM: documenta quién posee ≥25% del capital, controla la administración o se beneficia de operaciones.
PF: declaración escrita sobre existencia de beneficiario controlador.
Pasos:
- Solicita acta constitutiva actualizada
- Revisa estructura accionaria (≥25%)
- Identifica miembros del consejo
- Pregunta directamente
- Documenta TODO
Reforzado con reforma julio 2025.
Detalle: Beneficiario controlador LFPIORPI
